O varejo e a indústria de bens de consumo vivem da relação direta com o consumidor final, e é nessa relação que se concentram seus riscos: inadimplência do crediário, disputas sob o Código de Defesa do Consumidor, uso intensivo de dados de clientes e uma carga tributária que a reforma vai redistribuir. A GT Brasil atende redes de lojas, comércio eletrônico, atacado e indústrias de consumo em todo o país.
Desafios do setor
O crediário próprio e o cartão private label são instrumentos de venda, mas geram carteiras pulverizadas, de tíquete baixo e alto volume, em que o custo da cobrança pode superar o valor recuperado se a régua não for bem desenhada. A Lei 14.181/2021 acrescentou ao CDC deveres de crédito responsável e a repactuação de dívidas do superendividado, e as práticas de cobrança seguem sujeitas aos limites dos arts. 42 e 71.
Os dados de clientes, coletados em programas de fidelidade, cadastros de crediário, comércio eletrônico e campanhas de marketing, estão entre os mais fiscalizados sob a Lei 13.709/2018, sobretudo quando alimentam decisões automatizadas de crédito e ofertas personalizadas. O Decreto 7.962/2013 acrescenta obrigações específicas ao comércio eletrônico.
Na frente tributária, o setor é o mais afetado pela substituição do ICMS e do ISS pelo IBS e do PIS e da Cofins pela CBS, com o fim gradual da substituição tributária e dos benefícios estaduais, a tributação no destino e o cashback para famílias de baixa renda. Preço, margem e logística serão recalculados entre 2027 e 2033.
Como a GT Brasil apoia
Estruturamos a régua de cobrança do crediário e do cartão próprio com segmentação por faixa e tíquete, canais de baixo custo nas faixas iniciais e negociação humana onde há retorno, sempre com scripts conformes ao CDC e registro auditável. Cuidamos da negativação regular, da baixa após o pagamento e da formalização de acordos com força executiva.
Na proteção de dados, mapeamos os fluxos de fidelidade, crediário e marketing, atribuímos bases legais, revisamos contratos com plataformas e operadores e estruturamos o atendimento aos direitos do titular. Na reforma tributária, simulamos a carga por categoria de produto e por estado ao longo da transição, revisamos contratos com fornecedores e apoiamos a adequação dos sistemas fiscais aos novos documentos eletrônicos.
Frentes de trabalho
- Desenho e operação da cobrança de crediário, cartão próprio e vendas a prazo.
- Governança de recebíveis, incluindo o registro de recebíveis de cartão previsto na Resolução CMN 4.734/2019.
- Prevenção a fraude em acordos, boletos e canais de atendimento.
- Adequação à LGPD de programas de fidelidade, comércio eletrônico e crédito ao consumidor.
- Prontidão para IBS, CBS e Imposto Seletivo, com simulação por categoria de produto.
- Revisão de práticas comerciais e de cobrança frente ao CDC e aos órgãos de defesa do consumidor.
